Ø90 – Moms – Efterangivelse
Kommer der posteringer i en periode, hvor moms er angivet, bliver der dannet en efterangivelse.
Sidst opdateret:
Indhold
Efter 1. januar 2024 dannes efterangivelser automatisk, når der kommer nye posteringer i en periode, hvor moms er afsluttet.
Det betyder også, hvis der laves rettelser med moms i perioder før 1. januar 2024, vil efterangivelser ikke blive dannet automatisk. I de få tilfælde skal der laves en kolonne i Ctrl+X for den momsperiode, og indberetningen sker via TastSelv.
Når moms i DLBR-portalen startes, vil man se oversigt over mulige efterangivelser. Gennemgå efterangivelserne – med den ældste først - inden en ordinær moms påbegyndes.
Forløbet på en efterangivelse er det samme, som når man laver en ordinær moms.
NB. Der er dog posteringer, som IKKE kan fanges i et efterangivelsesbehov, idet posteringerne dannes (fødes) som ‘Låst’. Og det er FA-posteringer. Hvis der eksempelvis dannes en faktura i Ø90/InterCount med en tilbagedateret fakturadato, som ligger i en låst momsperiode, så vil denne IKKE udløse noget efterangivelsesbehov.
0-angivelse
Laves der om-/rettelsesposteringer på momsbærende konti, vil dette danne behov for en efterangivelse. I de tilfælde, hvor der flyttes mellem to 4000-konti, og der dermed ikke er en momsændring, er der mulighed for i DLBR-portalen at afslutte en efterangivelse uden at skulle igennem momsflowet og overføre til SKAT. Når denne funktion bruges, vil posteringerne blive låst, og efterangivelsesbehovet forsvinder. Der dannes derfor ikke et momstilsvar eller en momsdokumentation.
