Ø90 - Moms - Arbejdsgange
Beskrivelse af de forskellige arbejdsgange ved moms i løbet af regnskabsåret, ved regnskabsårets sidste moms og ved forskellige arbejdsdelinger mellem kunde og DLBR
Sidst opdateret:
Indhold
Moms – 1.-11. mdr. / 1.-3. kvartal / 1. halvår
Anbefalet arbejdsgang moms
Den korrekte arbejdsgang for moms er:
- Control gennemgås, ved tjek afstemningsperioder gå til moms, hvis perioden for Control passer med der skal laves moms.
- Laves der moms på et senere tidspunkt end der er lavet Control for perioden, kan man åbne DLBR-portalen fra Funktioner på Opgavevalg.
- DLBR-portalen - tjek om der er efterangivelser til tidligere perioder og afslut dem (de ældste først) før ordinær moms påbegyndes
- Start moms i DLBR-portalen
a. Så bliver perioden oprettet
b. Afstem debitorer og kreditorer i DLBR-Portalen eller Ø90 moms
c. Beregn private andele i DLBR-Portalen eller Ø90 moms
i. Nulstil evt. egne produkter, da de skal medtages på det tidspunkt for de ta-ges ud til privat forbrug.
• Afstem køb- og salgsmoms i DLBR-Portalen
• Afstem udenlandsk moms i DLBR-Portalen
• Indberet moms
a. er du ikke klar til at afslutte, vælger du Gem og Luk, så ligger momsen i kladde
b. Skal momsen afsluttes tryk på Afslut og overfør eller Afslut og Tast selv
Sidste momsperiode i regnskabsåret og regnskabsopgørelse
Anbefalet arbejdsgang moms og regnskab
Den korrekte arbejdsgang for regnskabet og regnskabsårets sidste moms er:
• Opret skat og drift opgaverne for regnskabsåret
a. Er de ikke oprettet følger tjek på debitorer og kreditorer ikke med til regnskabet.
• Overfør statusseddel
a. Husk at stå i Opgørelse for at acceptere overførelse af statusseddel
• DLBR-Portal tjek om der er efterangivelser til tidligere perioder og afslut dem inden moms (de ældste først) før sidste
periode påbegyndes.
• Påbegynd moms i DLBR-portalen
a. Afstem debitorer og kreditorer i DLBR-Portalen eller Ø90 moms, alternativt i regnskabet.
i. Tjek i DLBR-portalen og Ø90 moms følger med til regnskabet
ii. Tjekker du i regnskabet følger tjek ikke med til moms.
iii. Oplever du udfordringer ved tjek så start med at se om svaret er i FAQ
b. Beregn private andele i DLBR-Portalen eller Ø90 moms
i. Nulstil evt. egne produkter, da de skal medtages på det tidspunkt for de tages ud til privat forbrug.
• Afstem køb- og salgsmoms i DLBR-Portalen
• Indberet moms
a. Er du ikke klar til at afslutte, vælger du Gem og Luk, så ligger momsen i kladde
• Ø90: Opgavevalg – opfrisk ejendom
• Ø90: Vælg de rigtige opgaver i opgaveoversigten.
• Påbegynd regnskab i Ø90
a. Fortryder du beregn i billeder, der har tilknytning til moms, vil debitor-/kreditortjek blive ophævet i de tilsvarende
billeder i moms.
• Genberegn moms i DLBR-portalen inden du laver udkast af regnskab
a. Eller tjek og beregn efterangivelser
• Ø90: Opgavevalg – opfrisk ejendom
• Genberegn billeder i opgørelsen, hvis de er “faldet”, efter moms er genberegnet
• Dan udkast af regnskabet
OBS! Du behøver ikke at genberegne moms, hver gang du foretager en rettelse i forbindelse med regnskabsopgørelsen. Men husk at genberegne moms eller tjekke for efterangivelsen inden regnskabsudkast.
Tegning af arbejdsgange
Tegning af arbejdsgangene, når DLBR laver alt vedr. moms, er vedhæftet som PDF:
Dato |
Postering |
Bet.art |
Beløb |
Konto |
31.03.25 |
Salg af xxx |
2 |
50.000 |
3xxx xx |
31.03.25 |
Moms af salg xxx |
2 |
12.500 |
8401 00 |
31.03.25 |
Elafgift |
2 |
-1.000 |
8431 01 |
31.03.25 |
Angivet salgsmoms |
2 |
-12.500 |
8401 00 |
31.03.25 |
Angivet elafgift |
2 |
1.000 |
8431 01 |
31.03.25 |
Angivet moms |
2 |
11.500 |
8405 00 |
Nulstillingen skal fjernes med rettelsesposteringer:
31.03.25 |
Angivet moms tilbageført |
R |
12.500 |
8401 00 |
31.03.25 |
Angivet moms tilbageført |
R |
-1.000 |
8431 01 |
31.03.25 |
Angivet moms tilbageført |
R |
-11.500 |
8405 00 |