Ø90 - Moms - Arbejdsgange

Moms – 1.-11. mdr. / 1.-3. kvartal / 1. halvår

Anbefalet arbejdsgang moms 

Den korrekte arbejdsgang for moms er:

• Control gennemgås, ved tjek afstemningsperioder gå til moms, hvis perioden for Control passer med der skal laves moms.
  • Laves der moms på et senere tidspunkt end der er lavet Control for perioden, kan man åbne DLBR-portalen fra Funktioner på Opgavevalg. 
• DLBR-portalen - tjek om der er efterangivelser til tidligere perioder og afslut dem (de ældste først) før ordinær moms     påbegyndes
• Start moms i DLBR-portalen

a.    Så bliver perioden oprettet

b.    Afstem debitorer og kreditorer i DLBR-Portalen eller Ø90 moms

c.    Beregn private andele i DLBR-Portalen eller Ø90 moms 

i.    Nulstil evt. egne produkter, da de skal medtages på det tidspunkt for de ta-ges ud til privat forbrug. 

•    Afstem køb- og salgsmoms i DLBR-Portalen
•    Afstem udenlandsk moms i DLBR-Portalen 
•    Indberet moms 

a.    er du ikke klar til at afslutte, vælger du Gem og Luk, så ligger momsen i kladde
b.    Skal momsen afsluttes tryk på Afslut og overfør eller Afslut og Tast selv

Sidste momsperiode i regnskabsåret og regnskabsopgørelse

Anbefalet arbejdsgang moms og regnskab

Den korrekte arbejdsgang for regnskabet og regnskabsårets sidste moms er:

•    Opret skat og drift opgaverne for regnskabsåret

a.    Er de ikke oprettet følger tjek på debitorer og kreditorer ikke med til regnskabet. 

•    Overfør statusseddel 

a.    Husk at stå i Opgørelse for at acceptere overførelse af statusseddel

•    DLBR-Portal tjek om der er efterangivelser til tidligere perioder og afslut dem inden moms (de ældste først) før sidste
     periode påbegyndes.

•    Påbegynd moms i DLBR-portalen

a.    Afstem debitorer og kreditorer i DLBR-Portalen eller Ø90 moms, alternativt i regnskabet.

i.    Tjek i DLBR-portalen og Ø90 moms følger med til regnskabet

ii.    Tjekker du i regnskabet følger tjek ikke med til moms. 

iii.    Oplever du udfordringer ved tjek så start med at se om svaret er i FAQ

b.    Beregn private andele i DLBR-Portalen eller Ø90 moms 

i.    Nulstil evt. egne produkter, da de skal medtages på det tidspunkt for de tages ud til privat forbrug. 

•    Afstem køb- og salgsmoms i DLBR-Portalen

•    Indberet moms 

a.    Er du ikke klar til at afslutte, vælger du Gem og Luk, så ligger momsen i kladde

•    Ø90: Opgavevalg – opfrisk ejendom

•    Ø90: Vælg de rigtige opgaver i opgaveoversigten.

•    Påbegynd regnskab i Ø90

a.    Fortryder du beregn i billeder, der har tilknytning til moms, vil debitor-/kreditortjek blive ophævet i de tilsvarende
       billeder i moms.

•    Genberegn moms i DLBR-portalen inden du laver udkast af regnskab

a.    Eller tjek og beregn efterangivelser

•    Ø90: Opgavevalg – opfrisk ejendom

•    Genberegn billeder i opgørelsen, hvis de er “faldet”, efter moms er genberegnet

•    Dan udkast af regnskabet

OBS! Du behøver ikke at genberegne moms, hver gang du foretager en rettelse i forbindelse med regnskabsopgørelsen. Men husk at genberegne moms eller tjekke for efterangivelsen inden regnskabsudkast. 

Tegning af arbejdsgange

Tegning af arbejdsgangene, når DLBR laver alt vedr. moms, er vedhæftet som PDF:

Link til PDF

Arbejdsgang, når kunden selv indberetter moms for de første kvartaler

• Har I kunder hvor de selv indberetter moms for de første 3 kvartaler eller 1. halvår og hvor I laver bogføring for hele året og moms for 4. kvartal / 2. halvår efterfølgende er arbejdsgangen: Indtast 1,2 og 3 kvartal / 1. halvår i Ctrl+X og lås kolonnerne.
• Lav bogføring
• Tjek for efterangivelser og lav moms for sidste periode 
  
  

Arbejdsgang, når bogføring er sket i et andet system

Hvis bogføringen er sket i et andet system og overført til Ø90, kan det være nødvendigt at rette bogføringen ved hjælp af rettelsesposteringer.

Arbejdsgangen er:

1. Indlæs bogføring fra andet system
2. Indtast de angivne tilsvar i Ctrl+X og lås kolonnerne
3. Hvis momskonti er nulstillet i eksternt bogføringssystem, skal bogføring i Ø90 rettes, så den svarer til praksis i Ø90 (eksempel nedenfor)
4. Hvis momskonti ikke er nulstillet i eksternt system, skal der laves en kvantumpostering i hver momspe-riode på konto 8401.
5. Tjek for efterangivelser for at se om momsindberetning og bogføring stemmer. 
   
   

Arbejdsgangen betyder:

Når de faktiske angivelser låses, så låser Ø90-momsposteringer i perioden. Det sker, selv om der måske er forskel på posteringerne og den låste kolonne. 

Når bogføringen rettes, vil der blive momsposteringer, som ikke er låst, og derfor vises et efterangivelses-behov.

Når efterangivelsen beregnes, tager Portalen udgangspunkt i alle momsperiodens posteringer (også de låste), og forskellen i forhold til den/de låste kolonner opdateres som en korrektion.

Eksempel på rettelse af bogføring:

Hvis den oprindelige bogføring ”nulstiller” momskontiene, skal denne nulstilling fjernes, så kontiene viser samme saldo, som de ville have gjort ved bogføring i Ø90. 

Den oprindelige bogføring er overført til Ø90, og ser sådan ud: