Ø90 – DLBR-Portalen – Anlægskartotek årsrapport

Anlægskartotek 

Denne vejledning kan du anvende til de kunder, hvor anlægskartoteket enten er konverteret til DLBR-Portalen eller oprettet via Opret primo 

Har du kunder, der har en stor aktivmasse, og derfor ikke har kunne anvende anlægskartoteket i Ø90, kan du med fordel anvende anlægskartoteket i DLBR-Portalen. 

I anlægskartoteket er de enkelte aktiver uafhængige af kontoplanen. Det betyder også, at det vil være sumtal pr. aktivgruppe, der overføres til 12xx konti i Ø90, og detaljerne findes i anlægskartoteket i DLBR-Portalen. 

Er du i gang med at udarbejde regnskaber, kan du komme til anlægskartoteket i DLBR-Portalen fra opgørelsesbillede i Ø90. 

E-læring

Du kan med fordel finde hjælp i e-læring til anlægskartoteket. E-læringen er opbygget i mindre moduler. 

SEGES kurser og uddannelser

Q&A Anlægskartotek

Tab og fortjeneste overføres til konto 49xx i en sum – hvad gør jeg?

Det er korrekt, at tab og fortjeneste overføres i en sum til 49xx i årsrapporten. Du skal for nu selv dele beløbet i tab og fortjeneste ved hjælp af en efterpostering.

Det forventes tilpasset i løbet af efteråret 2025, således at tab overføres i en sum pr. aktivgruppe, og fortjeneste overføres i en anden sum pr. aktivgruppe.

Kan jeg anvende stedkoder på mine aktiver?

Ø90 understøtter ikke et steddelt regnskab. Vil du fordele afskrivninger på steder, skal dette gøres manuelt i Ø90.

Aktiver - Årsrapport

Overblik

Overblikket er foldet sammen, når du kommer ind. Du har mulighed for at folde bjælkerne ud og se detaljer på overordnet niveau. 

1.    Fanen Aktiver-Årsrapport viser, hvilken regnskabstype du arbejder med. 

2.    Funktioner der har mere overordnet og generel karakter

A.    Opret primo se vejledningen 

B.    Opret leasing aktiv

C.    Download PDF af anlægskartoteket

D.    Konverter årsrapportens aktiver

3.    Bjælker der viser de aktivgrupper, som er relevante for den enkelte kunde. 

a.    Tryk på bjælken for at se de enkelte aktiver

4.    Samlet Bogført værdi for aktivgruppen

5.    De enkelte aktiver under en aktivgruppe

6.    Rediger-knap – åbner en dialog hvor det enkelte aktiv kan redigeres. 

7.    Som alle andre steder i Portalen kan der sorters på kolonner og søges i tabellen. 

Rediger aktiv

Rediger aktiv er delt i 3 områder. De 3 områder beskrives hver for sig nedenfor. 

Du kan generelt rette i alle åbne (hvide) felter. 

1.    Stamoplysninger

2.    Detaljer om aktivet

3.    Beregninger

4.    Handlingsknapper   

a)    Annuller – Fortryd det du har lavet og vender retur til oversigten

b)    Slet aktiv – kan anvendes hvis 

i)    Aktivet er oprettet via. opret primo og der ikke findes beregninger med sidste års ultimo

ii)    Aktivet er oprettet via. Opret leasing

iii)    Der er ikke tilknyttet investeringer eller efterposteringer til aktivet

c)    Opret aktiv – Synlig ved projekter under udførsel. 

d)    Ændr til Projekt – Ret et aktiv til et projekt under udførsel (kan bruges hvis du har fået aktiveret et projekt for tidligt)

e)    Ret primo

f)    Vis bilag – her kan du se bilag til de investeringer, der er tilknyttet aktivet. OBS.: Der vises kun bilag på investeringer 
      fra det regnskabsår, der ligger efter det konverterede år. 

g)    Gem og beregn ændringer – har du rettet under detaljer til aktivet, kan du få effekten vist under Beregninger med det
       samme. 

h)    Gem og Luk – Du gemmer aktivet inkl. ændringer og lukker dialogen.  

1. Stamoplysninger

A.    Navn på aktiv – kan ændres men er ellers det navnet aktivet fik, da det blev oprettet

B.    Aktivgruppe – kan ændres

C.    Virksomhedstype – Du kan vælge mellem:

a.    Primær

b.    Sekundær

c.    Privat

D.    Konto – er åben, hvis virksomhedstype er sekundær eller aktivgruppe er bl.benyttede driftsmidler. Viser hvilken konto i
       8300 og 8200 intervallet aktivet er tilknyttet 

a.    Ved Virksomhedstype Sekundær kan du vælge mellem 8200 konti

b.    Ved Blandet benyttede driftsmidler kan du vælge mellem 8300 konti

E.    Anskaffelsessum – oprindelig købssum

F.    Ibrugtagningsdatoen – købsdato – kan ændres

G.    Kommentar – kommentarer der er brug for, følger aktivet gennem dets levetid. Du kan tilføje og rette tekst. 

2.    Detaljer om aktivet

Fortæller om afskrivningsprofilen og evt. salg. Da nogle felter er afhængige af hinanden i beregningen, er det vigtigt, at der rettes et felt ad gangen. 

Ret ét felt og tryk på Gem og beregn ændringer inden næste felt rettes.

A.    Regnskabsmæssigværdi – den regnskabsmæssige værdi ultimo, ret denne hvis der ønskes en op- eller nedskrivning

B.    Restlevetid – år

C.    Restlevetid – måneder

D.    Scrapværdi på anskaffelsessum

E.    Scrapværdi på opskrivning

F.    Salgsdato – dato fra faktura

G.    Salgspris – kommer fra bogføringen

H.    Salgsprocent – angiv hvor stor en procentdel af aktivet, der er solgt, vil default være 100%. 

I.    Fortjeneste/tab ved salg – beregnes automatisk på baggrund af salgsprocenten. 

Levetid I DLBR-Portalen er der en grænse for levetid på 150 år ved indtastning.

3.    Beregninger

Opstillingen af beregningerne er magen til den, der findes i noterne for årsrapporten. 

Foretager du ændringer til aktivet, kan du se effekten for aktivet med det samme. Du skal blot ændre en oplysning ad gangen og trykke på Gem og beregn ændringer. 

Det er vigtigt, at du trykker Gem og beregn efter hver ændring, da der eller kan opstå fejl i beregningen, idet de enkelte værdier er afhængige af hinanden. 

Op- eller nedskrivning

Op- og nedskrivninger håndteres automatisk - du skal blot rette den regnskabsmæssige værdi og trykke på Gem og beregn, så beregner anlægskartoteket selv op- eller nedskrivningen.

Når du beregner opgørelsesbilledet i Ø90, vil der automatisk ske regulering af Egenkapitalen. 

Salg af aktiv

Når der sælges et aktiv, skal du oplyse salgsprocenten. Det er som standard 100 %. Tab og fortjeneste opgøres automatisk ud fra salgsprocenten. 

Sælges der et aktiv med en op- eller nedskrivning, vil egenkapitalen også blive reguleret.

Når du beregner billedet anlægskartotek i Ø90, vil tab og fortjeneste blive flyttet til 49xx. Du kan i kontering af prisgrupper ændre kontonr., hvis summen skal flyttes til 82xx. 

Ikke-afskrivningsberettiget aktiv

Det styres primært af de enkelte aktivgrupper, om der afskrives eller ej. Men har du et aktiv, der ikke skal afskrives, men som tilhører en aktivgruppe, som er afskrivningsberettiget, kan du rette levetid til 0 eller tilpasse scrapværdien. 

Småaktiver

Er der bogført til konto 8170, bliver det automatisk overført til småaktiver. 

Småaktiv ændres til et aktiv

Du kan ændre et småaktiv til et aktiv i årsrapporten ved at åbne bjælken småaktiver, marker det småaktiv, du ønsker at aktivere som almindelig aktiv og vælg Opret aktiv eller Opret forbedring

Et aktiv ændres til et småaktiv

Et aktiv, der er oprettet i regnskabsåret, kan du ændre til et småaktiv i årsrapporten ved at finde aktivet og åbne Rediger aktiv, herefter trykker du på Ændr til småaktiv. 

Skal aktivet ændres til et småaktiv i både årsrapport og skat, skal du i stedet for under investeringer åbne Aktiverede investeringer, finde aktivet og vælge slet sammenhæng. Derefter retter du bogføringen til konto 8170, og aktivet håndteres nu automatisk som et småaktiv. 

Leasing

Opret leasing

Brug Opret leasing øverst til højre og indtast oplysninger om aktivet. 

Husk også at oprette leasinggælden i Ø90

Tilbagekøb leasing

Du finder aktivet under Aktiver – årsrapport og åbner Rediger aktive ved at trykke på blyanten og tryk derefter på Tilbagekøb leasing. Se e-læring Anlægskartoteket modulet tilbagekøb leasing

Dokumentation

Som dokumentation for dit skattemæssige afskrivningsgrundlag skal du downloade PDF-udskriften og udlevere PDF af anlægskartoteket sammen med regnskabet til kunden samt gemme den i jeres arkiv sammen med kundens årsrapport.

Du downloader PDF’en ved at trykke på knappen Hent PDF øverst på overblikket

Når du har dannet dokumentationen, så vil udskriften også ligge i udskriftsoversigten i Ø90, hvorfra du f.eks. kan sende den til arkivet. Bemærk, at udskriften ikke automatisk arkiveres.