Ø90 – Anlægskartotek skat og drift – Fra portal til posteringer i Ø90 opgørelse

Anlægskartotek summer og vedligehold  

Der er kun adgang til det nye billede i opgørelsen, hvis man har konverteret fra de gamle aktiver til ny.

Du kan finde link til DLBR-portalen i opgavevalg:

Opgørelsesbilledet i Ø90 indgår som et af de første billeder i opgørelsen:

Når der er konverteret, kan du finde billedet i menuen, hvor de gamle billeder plejede at være:

Genvejen til billedet er [Alt+M+O+A+A]

”Anlægskartotek summer og vedligehold” viser indhold på alle de konti, som relaterer sig til Investeringer og beregninger af Anlægskartotek i DLBR-portalen. 

Eksempel på opgørelsesbillede:

Billedet er et ”standardbillede” i Ø90 opgørelsen og indeholder derfor de funktioner og genveje, som du er vant til at bruge i Ø90 opgørelsen. Beregning af posteringer er dog anderledes ved at de dannes på baggrund at oplysninger der ligger i DLBR-portalen under Anlægskartotek.

1. Øverst i billedet er der et link til Anlægskartoteket hvor du evt. kan foretage rettelser (genvej [Alt+F+R] )
2. Under posteringer vises først de posteringer der indgår i regnskabernes resultat til Skat og Årsrapport.
3. Eksempel på betalingsrettigheder i skatteopgørelsen. 
4. Eksempel på Jord til Årsrapporten.

Ad. 3+4 så vil det være summen af de aktiver der er til den aktivgruppe. Detaljer af indholdet kan ses og udskrives i DLBR-portalen. 

Beregning i billedet

Beregningerne i billedet er lavet, så du kan have portalen og Ø90 åbne på samme tid og få beregnet.

Hvis du f.eks. har rettet afskrivningsprocent eller levetid i portalen, så kan du genberegne Ø90 uden at skulle fortryde den gamle beregning.

Sammenhæng mellem aktivgrupper og kontoplan

Der er i Ø90 oprettet en grundkonto til hver aktivgruppe:

Derudover er der en grundkonto/gruppe 1.200 til småaktiver.

Til hver grundkonto/aktivgruppe er der oprettet en række specifikationskonti til kontering af bevægelser og status. Specifikation 01 til 49 er til skattemæssige posteringer, og specifikation 51 til 89 er til årsrapporten.

Beregningerne i billedet danner som udgangspunkt kun en sum pr. aktiv. Der er dog nogle undtagelser:

Anden virksomhed

Afskrivninger og tab/gevinst til de aktiver, som du i DLBR-portalen har angivet, hører til anden virksomhed, bliver overført til den anden virksomhed, der er valgt. 

Hvis du f.eks. har valgt anden virksomhed 1230 00, så overføres afskrivningerne til konto 8237 00.

Se sammenhængene her:

Blandet benyttede driftsmidler

På samme måde som med anden virksomhed, så kan du i på blandet benyttede driftsmidler vælge, hvilken kontointervalaktivet skal kædes sammen med.

Hvis du f.eks. har valgt konto 8300 07 til aktivet, så overføres afskrivningerne til konto 8345 07.

I billedet ”Blandet benyttede driftsmidler” bliver afskrivningerne så fordelt afhængig af den erhvervsmæssige/private anvendelse.

Posteringer salderer i 0 pr. aktivgruppe

Posteringer til aktivgrupperne bliver beregnet, så saldoen for hver aktivgruppe skal give 0. Så for hver bevægelse (efterpostering) vil beregningen medføre en tilsvarende ændring til en statuspost. Undtagelsen vil være i overgangsåret, hvor primo er konverteret fra det gamle anlægskartotek.

Rette modkonto til efterposteringer

Modkonto til gruppernes efterposteringer kan du rette i ”Kontering af prisgrupper” [Ctrl+U].

Du kan også passivere den automatiske beregning – men det vil resultere i fejl, hvis ikke du selv laver en tilsvarende postering.

Posteringer i tilknyttede konti

I underfanen ”Tilknyttede konti” viser vi posteringer, som kan være relevante for din(e) opgørelse og/eller kontroller:

• Konto 2272/3 xx der er modkonto til opskrivninger på aktiver til årsrapporten.
• Konto 81xx xx der er mellemregninger for investeringer.

Kontroller i billedet

I billedet gennemføres der en række kontroller til investeringer og anlægskartotek, som skal sørge for at eventuelle fejl opdages hurtigst muligt. 

Hvis der er investeringer til perioden, som endnu ikke er aktiveret i DLBR-portalen, så vil der være en kontrol, der siger, at en af investeringsmellemregningerne ikke salderer i 0.

Hvis du har aktiveret en investering, men ændret aktivgruppen, så vil kontrollerne af 81xx mellemregninger ikke slå ud med mindre, der er evt. manglende investeringer. Kontrollerne af 81xx mellemregninger rettet, så de kun aktiveres, hvis 81xx xx samlet set ikke stemmer

I overgangsåret, hvor du har konverteret primo, gennemføres der kontroller af om sammenhængene mellem ny og gammel stemmer. 

Hvis det har vist sig, at du efter konvertering skulle flytte et aktiv til en anden aktivgruppe, så vil det resultere i en kontrol. Hvis ikke der er andre fejl, så vil du dog opleve, at du vil have en kontrol på både gammel og ny aktivgruppe, og hvis beløbene samlet er lige med 0, så kan kontrollerne accepteres.

PDF af dokumentation for årets hændelser

Dokumentationen af årets hændelser og de enkelte aktivers værdi skal dannes i DLBR-portalen.

I regnskaberne viser vi kun en sum pr. aktivgruppe svarende til summeringsniveauet i opgørelsesbilledet. 

Eksempel på detaljer i skatteregnskab: 

Hvis du har konverteret, men fortryder eller skal ophæve gammel beregning

Vi har givet mulighed for, at du kan fortryde jeres tidligere konvertering i ”Stamdata – beregninger og udskrifter -> Datahåndtering” :

Ændring af styrekoderne ændrer IKKE i noget af det, du har lavet i DLBR-portalen. Du kan derfor ændre styrekoderne frem og tilbage uden, at det påvirker det, du har lavet.

Du skal altid ændre begge oplysninger (skat og drift) for, at det virker.

Hvis du har beregnet det nye billede ”Anlægskartotek og vedligehold”, så skal du fortryde beregningen inden, du går tilbage.

Du kan også fortryde konverteringen for at fjerne en evt. beregning, som er lavet i de gamle afskrivningsbilleder.

Når du har ændret oplysningerne vedr. konvertering, så skal du have opdateret billederækkefølgen på opgaven før, du får vist de gamle/nye billeder. Billederækkefølgen opdateres nemmest ved at gå til sidste billede (Preview) og trykke Næste.