Ø90 Information 2026-12 - Overgang fra gl. anlægskartotek til nyt anlægskartotek i budget/budgetopfølgning

Overgangen til det nye anlægskartotek betyder, at anlægsaktiver fremover håndteres i DLBR-portalen, mens budget og budgetopfølgning i Ø90 modtager summer direkte herfra. Funktionen giver en mere ensartet og korrekt behandling af anlægsaktiver på tværs af regnskab, budget og opfølgning.

Derud over fjernes også de enkelte aktivers tilknytning til kontoplanen, hvilket fjerner risikoen for at løbe tør for konti til anlægskartoteket. 

2026 bliver et overgangsår, hvor budget og budgetopfølgning stadig kan være lavet med det gamle anlægskartotek, mens regnskabet er konverteret til det nye. Dette medfører ændringer i visningen af data, den daglige håndtering af investeringer og i arbejdsgangen mellem systemerne.

Derfor vil følgende gøre sig gældende:

FORUDSÆTNINGER

• Regnskabet skal være konverteret til nyt anlægskartotek
  • Budget og budgetopfølgning henter aktiver fra regnskabet og regnskabet skal derfor være konverteret. 
• ”Ja” skal være valgt til anvender nyt anlægskartotek i Budget

I Ø90 skal opsætningen være aktiveret via: 

Funktioner → Stamdata mv. → Beregninger og udskrifter → Datahåndtering → Ja til anvender nyt anlægskartotek i Budget.

• Investeringer skal håndteres løbende i regnskabet 

Investeringer skal være fordelt i regnskabets anlægskartotek for at sikre korrekt primo og retvisende budgetopfølgning.

Eventuelle beregninger i det gamle anlægskartotek på 9xxx skal slettes

Hvis der er beregnet på 9xxx‑konti i budgettet, skal disse data fjernes i DLBR-portalen via:
Aktiver → Årsrapport → Slet gammelt anlægskartotek 

Budget opgaver skal være låst i korrekt rækkefølge

Systemet kræver, at tidligere budgetopgaver er låst for at afgøre om der kan hentes regnskabsaktiver. Låsning skal ske kronologisk.

DANNELSE AF PRIMO DET FØRSTE ÅR

• Der kan kun vælges Hent regnskabsaktiver
• I efterfølgende år kan der vælges: Hent fra forventet

FARVERNES BETYDNING I Ø90

I Ø90 budget og budgetopfølgning er der følgende regler for farver:

• Sort – Der er lavet en indtastning eller der er dannet en efterpostering
• Blå – Der er beregnet et beløb
• Grøn – Hvis der indgår både sorte og blå linjer

Det betyder at

• Investeringer indtastet i Ø90 -> Sorte
• Summer overført fra DLBR-portalen -> Blå
• Afskrivninger – overført fra DLBR-portalen -> Sort – da de bliver dannet som efterposteringer
• Samlede investeringer i bygninger -> Grøn
  • Består af investeringen der er sort og sum fra DLBR-portalen der er blå.

SMÅAKTIVER

Småaktiver skal altid bogføres på 8170.
Herfra sørger automatikken i anlægskartoteket for, at posteringen flyttes videre til 4680.

Denne praksis følger samme logik, som vi også anvender i regnskabet og sikrer ensartethed og korrekt behandling af småaktiver.

BALANCE

Hvis der står tal på både nye og gamle nr. for anlægskartoteket i budget, skal de gamle slettes. De gamle nr. kan slettes via anlægskartotek | Budget.

• Åben portalen
• Vælg Anlægskartotek | Budget
• Vælg opgave
• Vælg fanen Aktiver – Årsrapport
• Tryk på ”Slet gammel anlægskartotek

RUL FREM – OG HVORNÅR DET BRYDES

• Anlægskartoteket ruller automatisk frem i tid.
• Hentes der igen regnskabsaktiver, brydes rullet, og kartoteket starter forfra fra det år, der er hentet regnskabsaktiver til.

Eksempel:

Der hentes regnskabsaktiver i 2025 – de ruller frem i tid

I 2027 hentes der igen regnskabsaktiver – her brydes rullet fra 2025 og et nyt starter. 

KOPI FRA ANDEN EJENDOM

Når der kopiers budget fra en anden ejendom, bliver alt kopieret som hidtil. I anlægskartoteket tages der ikke hensyn til om de to ejendomme køre nyt eller gammelt anlægskartotek. 

Det betyder at:

Den ene ejendom har nyt anlægskartotek og den anden har gammelt anlægskartotek - Der vil ikke være data til anlægskartoteket. 

Sørg for begge ejendomme enten har nyt eller gammelt anlægskartotek. 

BUDGETOPFØLGNING FOR 3. OG 4. KVARTAL 2026

I løbet af 2026 bliver regnskabets anlægskartotek konverteret til det nye anlægskartotek. Samtidigt er budgettet for 2026 udarbejdet på baggrund af det tidligere anlægskartotek.
Det betyder, at budgetopfølgningen i 3. og 4. kvartal vil være baseret på data fra to forskellige strukturer.

Nedenfor beskrives, hvad man skal være opmærksom på:

1. Forskellige datagrundlag i budget- og regnskabskolonnerne

• Realiseret-kolonnen viser summer beregnet ud fra det nye anlægskartotek.
• Budget-kolonnen viser værdier fra det gamle anlægskartotek, fordelt på de tidligere navnekonti.

Dette betyder:

• Afvigelseskolonnen vil ikke vise en direkte én‑til‑én‑afstemning mellem budget og realiseret.
• I visningen indgår nye aktiver som summer, mens gamle aktiver vises enkeltvis.
• Forskelle i struktur og opdeling kan derfor give afvigelser, som ikke skyldes drift eller ændret økonomi – men alene overgang mellem systemer.

2. Investeringer i budgettet skal også registreres i det nye anlægskartotek

Investeringer, der er indlagt som en del af budget eller budgetopfølgning for 2026, skal også registreres i det nye anlægskartotek i den relevante forventede periode.

Dette sikrer:

• At Forventet-kolonnen kan beregnes korrekt.
• At investeringer og afskrivninger fremgår i det rigtige format i forbindelse med budgetopfølgningen.
• At der er sammenhæng mellem det registrerede budget og de beregninger, som det nye anlægskartotek udfører.

BUDGETOPFØLGNING

I udskriften vil de beregnede summer fra anlægskartoteket IKKE være fordelt pr. måned. De er beregnet for den periode der er bestilt, men overføres i et beløb. 

KORT ARBEJDSGANGSBESKRIVELSE - BUDGET

• Udarbejd budget som hidtil
• Indtast Investeringer i Ø90 som hidtil
• Skift til DLBR-portalen
  • Vælg Anlægskartotek | Budget
  • Vælg opgave
  • Vælg Aktiver - årsrapport
• Hent regnskabsaktiver 
• Tilpas, primo med forventninger til de ikke realiserede måneder
• Fordel investeringer, via fanen Investeringer
• Tilpas aktiverne 
• Dan PDF til dokumentation
• Returnere til Ø90 og opfrisk data, så summer opdateres

Se vejledningen for flere detaljer

KORT ARBEJDSGANGSBESKRIVELSE – BUDGETOPFØLGNING

Realiseret:

• Viser aktiver fra regnskabet 
• Kan ikke rettes i DLBR-portalen — eventuelle ændringer skal ske i anlægskartoteket til regnskabet

Forventet:

• Kan tilpasses i DLBR-portalen
• Investeringer oprettes i Ø90 som vanligt
• Investeringer fordeles og håndteres i DLBR-portalen via fanen Investeringer

Returnere til Ø90 og opfrisk data, så summer opdateres

Se vejledningen for flere detaljer

Vejledninger

Der udsendes vejledninger i slutningen af uge 18.