Ø90 – Moms – Kunder der ikke får lavet skatteregnskab
Hvad du gør, hvis kunden får lavet moms og årsrapport og ikke skat
Sidst opdateret:
Ejendomme hvor der laves moms og årsrapport men ikke skatteregnskab
Har man en ejendom, hvor der skal afregnes moms, og der skal laves en årsrapport, men ikke et skatteregnskab, skal man være opmærksom på følgende:
Når der er lavet en momsopgørelse, og der efterfølgende foretages rettelser i regnskabet (årsrapporten), vil disse ændringer ikke bevirke, at momsbilledet bliver berørt, da driftsmæssige posteringer ikke bevirker, at momsbilledet falder til berørt, og dermed vil momsbilledet ikke blive genberegnet.
For at få lavet en efterangivelse af momsen skal rettelser laves i kasseregistreringen, så vil du i portalen blive præsenteret for et efterangivelsesbehov.
Er der undtagelsesvis behov for at lave efterposteringer, der bevirker moms, skal posteringen laves som en F-postering.
En anden mulighed er at oprette et skatteregnskab på ejendommen, selv om det ikke skal bruges. Dette sikrer, at momsbilledet vil blive genberegnet, hvis der foretages ændringer. Man skal blot sikre sig, at man vælger et kontrolniveau, der er så lavt på skatteregnskabet, således det ikke giver ekstraarbejde i forbindelse med opgørelsesprocessen.