Ø90 – Debitorer og kreditorer

I Ø90 moms- og regnskabsopgørelsen vises debitorer og kreditorer i billederne Varetilgodehavender og Varegæld. I Vejledningen:

 Ø90 – Billedet indlån og andre tilgodehavender - SEGES Innovation fremgår billedernes almindelige virkemåde. 

Afstemning af debitorer og kreditorer i Ø90 moms og Moms i DLBR-portalen virker ens. 

Beregning af ultimo i DLBR-portalen

Saldo beregnes ved at finde saldo på sidste låste skatteregnskabs ultimoperiode +/- efterfølgende bevægelser i posteringer indtil momsperiodens ultimo og til sidst +/- de efterposteringer, som er lavet med skatteregnskabets ultimodato.

Dette betyder, at du i enkelte tilfælde vil få en saldo, som er 0 kr. (eksempel 1)

Kontokortet i portal viser kun momsperiodens bevægelser. Man kan altid have kontokortet (F12) i Ø90 åben ved siden af, hvis der er behov for at se en tidligere periode.

Eksempel:

Regnskab låst pr. 31.12.2022 og Moms laves for 1. kvartal 2024. 

Afstem/tjek - Årets løbende moms

Når man markerer Afstem ud for en debitor eller kreditor i DLBR-Portalen, eller man sætter et tjek ud for en debitor eller kreditor i Ø90, er det for, at man kan se, hvor langt man er kommet. Tjek/afstem markering i årets løbende moms følger ikke med til andre opgaver. 

Her er markeret i portalen i moms for fjerde kvartal

Kontoen markeres tjekket i Ø90-billede for kalenderåret

Afstem/tjek - Moms og regnskab har samme ultimo

Når du laver momsen, der har samme ultimodato som regnskabet, vil de tjekmærker, du sætter ved afstemning af debitorer og kreditorer i DLBR-portalen og i Ø90 moms, følge med til regnskabet, hvis skat og driftsopgaverne er oprettet. 

Vigtigt: du skal i regnskabsopgørelsen være opmærksom på de debitorer og kreditorer, der er forskellige i skat og drift. De vil være tjekket, hvis de er tjekket i moms. Kan du huske, hvilke det drejer sig om på den enkelte kunde, kan du undlade at tjekke dem.

Tjekmærkerne vil blive ophævet, hvis du i regnskabsopgørelsen fortryder beregningen og beregner igen i et billede, der har tilknytning til moms. Dette sker, fordi der beregnes ultimo igen og derved dannes nye poste-ringer. 

Eksempel:

‘Fortryd beregning’ fjerner tjekmærker, derfor hvis I fortryder beregning af Varegæld i regnskabsopgørelsen, og der er en åben moms, vil tjekmærker i kreditorer i moms forsvinde. 

Alternativt kan du vælge at tjekke debitorer og kreditorer i regnskabsopgørelsen - og kun der. Vær opmærksom på, at de tjekmærker du sætter i regnskabet ikke følger med til moms.