Ø90 - Dataoverførsel - Særlige forhold Arla-afregning
Arla Foods' ændring i overførsel til Ø90 i maj og juni 2022 har betydning for den automatiske kontering af forskud og mælkeafregninger
Sidst opdateret:
Indhold
Det anbefales at anvende Dataoverførsel fra Arla, som resulterer i denne kontering.
Aconto-afregning (den 25. i måneden)
Råvareværdi fra aconto afregningen bliver i den nye afregningsmodel opdelt i forskellige varer, som alle skal konteres på konto 3300 Mælk Salg. INGEN kvantum. Det drejer sig om vareteksterne:
- Fradrag for indsamlingsomk.
- Fedt (kg)
- Protein (kg)
- NON GM
- Moms
Afregning (den 8. i efterfølgende måned)
Det tidligere udbetalte aconto beløb ”Forskud” skal konteres på konto 3300 00 Mælk salg, så forskud udlignes.
Råvareværdi for perioden konteres opsplittet i samme varer som på aconto afregningen. INGEN Kvantum.
Produktionsafgift konteres på konto 3300 00 ” Mælk salg”
Kvantum beregnes via Kontokobling på ”Mælk produktionsafgift”. Fortegn ændres på konto 3300 00 Mælk salg.
”Mælk andre tillæg” konto 3300 25 indeholder tillæg som:
Tilgængelighedstillæg, Manuel afregning, 3” udløbsrør, Uafhængig afhentning, Ingen papir afregning.
Skema med varetekster og kontering (december 2023)
Tekst |
Aconto |
Afregning |
Kvantum |
Konto |
Fradrag for indsamlingsomk |
X |
X |
|
3300 00 |
Fedt (kg) |
X |
X |
|
3300 00 |
Protein (kg) |
X |
X |
|
3300 00 |
NON GM |
X |
X |
|
3300 00 |
Dyrevelfærd 1 hjerte |
X |
X |
|
3300 00 |
Dyrevelfærd 2 hjerter |
X |
X |
|
3300 00 |
Dyrevelfærd 3 hjerter |
X |
X |
|
3300 00 |
A2 de første 18 måneder |
X |
X |
|
3300 00 |
Arla 24 |
X |
X |
|
3300 00 |
Intro tillæg Arla 24 |
X |
X |
|
3300 00 |
Afdrag for syn, lugt og smag kassat |
|
X |
|
3300 00 |
3 ”udløbsrør |
|
X |
|
3300 25 |
Afdrag for syn, lugt og smag kassat |
|
X |
|
3300 00 |
Antibiotika |
|
X |
|
3301 10 |
Antibiotika fast fradrag |
|
X |
|
3301 10 |
Arlagården® - Aflysning 2-7 dage |
|
X |
|
4488 10 |
Arlagården® - Genåbningsaudit |
|
X |
|
4488 10 |
Arlagården® - Opfølgende audit |
|
X |
|
4488 05 |
Bakterier IBC (%) |
|
X |
|
3300 10 |
Bakterier IBC fradrag |
|
X |
|
3300 10 |
Basisomkostninger |
|
X |
|
4488 10 |
Bæredygtighedstillæg |
|
X |
|
3300 22 |
Celletal |
|
X |
|
3300 10 |
Celletal gradueret |
|
X |
|
3300 10 |
Ekstra afhentning |
|
X |
|
3300 25 |
Forskud |
|
X |
|
3300 00 |
Fradrag for antibiotika kassation |
|
X |
|
3300 00 |
Ingen papir afregning |
|
X |
|
3300 25 |
Klima tjek |
|
X |
|
3300 22 |
Klima tjek Øko |
|
X |
|
3300 22 |
Korrektion Tilgængelighedstillæg |
|
X |
|
3300 25 |
Logistiktillæg |
|
X |
|
3300 03 |
Manuel afregning |
|
X |
|
3300 25 |
Moms 25% |
|
X |
|
8401 00 |
Mælke indsamling rettelse |
|
X |
|
3300 00 |
Parkeringstillæg |
|
X |
|
3300 25 |
Produktionsafgift |
|
X |
JA |
3300 00 |
Serviceanalyser - bakterier |
|
X |
|
4488 10 |
Tilgængelighedstillæg |
|
X |
|
3300 25 |
Tilgængelighedstillæg (kg) |
|
X |
|
3300 25 |
Uafhængig afhentning |
|
X |
|
3300 25 |
Vedr. Periodisering af mælkeafregninger, se vejledningen her
Med hensyn til kontering af efterbetaling, ejerbevis og indskudskapital, se vejledningen her
Arla afregning - ændring fra juni måned 2022
Arla har leveret første aconto afregning og første mælkeafregning fra deres nye afregningssystem, og det giver nogle udfordringer for Ø90.
Det er ikke længere muligt at foretage en opdeling i aconto afregning på konto 3309 80 Mælk forskudsregulering, idet vi får samme varetekster både ved aconto afregning og ved slut afregningen. Derfor bliver aconto og mælkeafregning konteret til konto 3300 00 Mælk, og ”Forskud” bliver også konteret til konto 3300 00 Mælk salg.
Vareteksten ”Råvareværdi” bliver ikke længere leveret til Ø90, med den konsekvens, at kvantum ikke kan overføres. Der er flere andre varetekster, som indeholder kvantum, men enten overføres de ikke konsekvent for alle leverandører, eller også bliver vareteksten overført både ved aconto og ved mælkeafregningen, og derfor kan vi ikke anvende kvantum fra disse varelinjer.
'Produktionsafgift' findes kun på slutafregning og derfor anvender vi kvantum fra denne linje.
Der er pr. 6. oktober 2023 oprettet en kontokobling på konto 3300 00 Mælk, som anvender kvantum fra varen ”Produktionsafgift” og ændrer fortegn, da kvantum ellers er negativt på produktionsafgiften.