Ø90 Information 2026-13 – Overgang fra gammel til nyt anlægskartotek for regnskab

Det forbedrede anlægskartotek giver en mere enkel og fleksibel håndtering af anlægsaktiver. Den nye løsning adskiller enkelte aktiver fra kontoplanen, hvilket fjerner risikoen for at løbe tør for konti til anlægskartoteket. Samtidig bliver det muligt at håndtere investeringer løbende gennem året i stedet for udelukkende ved regnskabsopgørelsen.

Overgangen fra det gamle til det nye anlægskartotek sker ved en konvertering, hvor eksisterende aktiver overføres til den nye struktur. Efter konvertering erstattes de tidligere opgørelsesbilleder i Ø90 af et samlet billede til vedligeholdelse og overførsel af summer. Skat og årsrapport konverteres hver for sig, og der skal sikres overensstemmelse mellem konverterede data og sidste års låste opgørelser.

I daglig brug ligger arbejdet med anlægsaktiverne i InterCount. Selve regnskabsprocessen i Ø90 er uændret, men investeringer kan nu placeres korrekt i anlægskartoteket, så snart de er bogført på investeringskonti. Dette betyder, at både budgetter, budgetopfølgning og regnskab får et mere opdateret og retvisende grundlag.

DLBR fik adgang til anlægskartoteket i efteråret 2024 og har siden løbende konverterede de enkelte kunders anlægskartotek, de kan derfor være behjælpelige undervejs.

Forudsætninger før konvertering til nyt anlægskartotek

Før konverteringen kan gennemføres, skal en række forudsætninger være opfyldt for at sikre, at anlægsaktiverne overføres korrekt til det nye anlægskartotek. Disse forudsætninger skal være på plads, inden konverteringen startes:

Ingen beregninger i de gamle opgørelsesbilleder

Der må ikke være foretaget beregninger i de tidligere opgørelsesbilleder, der omhandler anlægsaktiver for regnskabsåret 2026. Eventuelle beregninger i:

• De fire afskrivningsbilleder
• De elleve investeringsbilleder

skal fortrydes, før konverteringen påbegyndes. Beregningerne vil ellers forhindre korrekt overførsel af data. 

Valg af nyt anlægskartotek skal være aktiveret

Det skal være markeret, at det nye anlægskartotek anvendes.
Dette gøres i Ø90 under:
Funktioner → Stamdata mv. → Beregninger og udskrifter → Datahåndtering

Her sættes J ud for:

• Anvender nyt anlægskartotek SKAT
• Anvender nyt anlægskartotek DRIFT

Sidste års opgørelser skal være låst

Konverteringen henter data fra sidste låste:

• Årsrapport
• Skatteopgørelse

Disse opgørelser skal derfor være låste og afsluttede, så konverteringen baseres på stabile og korrekte udgangspunkter.

Eventuelle investeringer skal være bogført på korrekte konti

Investeringer, der er bogført på 81xx-konti, vil blive vist i det nye anlægskartotek. Hvis investeringer ikke ligger korrekt placeret i bogføringen, kan de ikke håndteres korrekt i konverteringen. 

Klargøring til efterfølgende kontrol

Det skal være muligt at kontrollere, at primo i de nye PDF-udskrifter stemmer med ultimo fra sidste års anlægskartotek. Der skal derfor være adgang til:

• PDF/udkast efter konvertering
• Sidste års anlægskartotek i Ø90
• Sidste års skatteregnskab

Kort arbejdsgangsbeskrivelse

Konvertering af aktiver for årsrapport og skat via InterCount.

1. Log på InterCount
   1. Vælg Anlægskartotek
   2. Vælg opgave
   3. Vælg fanen Aktiver – årsrapport / Aktiver – skat
   4. Tryk på konvertere regnskabsaktiver
2. Kontrol af konverterede oplysninger mod sidste års opgørelser.
3. Løbende håndtering af investeringer, herunder oprettelse, forbedring eller salg.
4. Ved regnskabsopgørelse - tilpasning og kontrol af aktiver i InterCount.
5. Overførsel af summer fra InterCount til Ø90.
6. Udskrivning af PDF’er fra anlægskartoteket og afslutning af opgørelsen i Ø90.

Vejledning udsendes i slutningen af uge 18.