Ø90 – I/S – Moms i I/S og hos interessent

Nedenfor er der anbefalinger til arbejdsgangen, når der er moms i et I/S eller hos en interessent. Ved at følge anbefalingen får I ikke problemer med beregning af mellemregning i kasseregistreringen.

Bemærk især at lås for interessenten i Ø90 eller afslut i DLBR-portalen kun må foretages, hvis man er sikker på, at kassen er afstemt efter sidste beregning i I/S

For at undgå problemer er det vigtigt, at I husker at beregne I/S-mellemregning i kasseregistrering/Control hos I/S, når I laver en momsperiode, uanset om det er moms i I/S eller hos interessenten. Når der er beregnet, skal det kontrolleres, at posterne kan afstemmes hos interessenterne, før I/S-posteringerne bliver låst, så kontonummer hos interessent ikke længere kan rettes.

For at undgå problemer er det vigtigt, at I husker at beregne I/S-mellemregning i kasseregistrering hos I/S, når I laver en momsperiode, uanset om det er moms i I/S eller hos interessenten. Når der er beregnet, skal det kontrolleres, at posterne kan afstemmes hos interessenterne, før I/S-posteringerne bliver låst, så kontonummer hos interessent ikke længere kan rettes.

Generelt for arbejdsopgaverne i kasse skal man bruge denne rækkefølge for en given periode i kasseregistrering:

1. Kasseregistrering i I/S
2. Beregn i kasseregistrering i I/S
3. Afstem hos interessenter (lav eventuelt en postering med betalingsart langt ude i fremtiden)
4. Tjek I/S inklusive rettelsesposteringer
5. Tjek interessent

Arbejdsopgaverne kan godt være spredt over en længere periode, men rækkefølgen er altid vigtig.

Når du er færdig med kasseregistreringen/Control, skal du huske at beregne I/S-mellemregning (Ctrl+B).

Moms via Ø90

I opgavevalg opretter du momsopgaven og starter opgørelsen.
Du kommer igennem de billeder, der er relevante for momsopgørelsen, og til sidst kommer du til momstilsvaret, som skal låses, når det overføres.

Når du har låst momstilsvaret, låses de posteringer, som er med til momsen. HUSK at få beregnet I/S-mellemregning og se, at den kan afstemmes hos interessenter, inden du afslutter momsen hos interessenterne eller i I/S.

Selvom kasserposteringer er låst i I/S, kan der godt beregnes I/S-mellemregning i kasseregistreringen, men hvis der er låst hos Interessenten kan der ikke overføres fra I/S.

Moms via DLBR-portalen er ens for både I/S og interessent

Momsperioden bliver automatisk oprettet og periode vil derfor være den næste momsangivelse, der skal indberettes.

Billederne gennemgås.

Inden der afsluttes for I/S eller interessent: 
Tjek at der er beregnet og overført til interessent, og at der ikke er behov for rettelser i I/S. 

Vi anbefaler, at bogføring laves for samme periode i I/S og hos interessenten.

Er der moms i interessentens regnskab, opretter du momsopgaven og starter opgørelsen. Når du er igennem din momsopgave, er det vigtigt, at du, inden du låser moms hos interessenten, har beregnet I/S-mellemregning for samme periode i I/S. Ved at gøre dette vil du sjældnere opleve problemer med at få mellemregningen i kasseregistreringen beregnet og overført til interessenten. Du kan ikke beregne I/S-mellemregning, hvis der er I/S posteringer der er låst hos en interessent eller hvis du har låst perioden i kasseregistrering.

Advarsel

Hvis du overfører til en Interessent hvor tidligere overførte posteringer er låst får du denne advarsel:

610-406 Der kan ikke opdateres hos deltager xxxx på grund af låste posteringer. 

Se vejledning: “Moms i I/S og hos interessent” eller ret periode, så den starter efter sidste lås dato.

Når du beregner I/S-mellemregning, så husk, at du kan rette den periode, der beregnes for.

1. kvartal er bogført i både I/S og hos interessenten, derefter beregnes I/S-mellemregning i kasseregistrering i I/S’et. Når der er beregnet, skal kasseregistreringen for 1. kvartal låses i I/S’et. Nu kan du også låse kasseregistreringen for 1. kvartal hos interessenten, og derefter kan momsopgaven låses for 1. kvartal.

Mellemregning fra kasse kan ikke beregnes

Så snart der findes låste posteringer fra I/S, eller hvis en periode er låst i interessentens kasseregistrering, kan der ikke beregnes I/S-mellemregning i kasseregistrering. Posteringer bliver låst, når interessentens moms afsluttes, så det er vigtigt, at mellemregningen er færdig, før man afslutter moms. 

Hvis der indlæses bilag i I/S senere, og det giver anledning til posteringer på mellemregning, er der kun denne mulighed:

• Man taster posteringerne på korrekt dato i kasseregisterring - både i I/S og hos den interessent, der skal påvirkes. 

Når man skal indtaste mellemregning manuelt hos interessent, kan det være en hjælp at søge posteringer frem i I/S. 

Eksempel:

Interessenten har kvartalsmoms, moms for 1. kvartal er afsluttet 20. april 2024, og der er behov for nye mellemregningsposteringer i marts 2024. Posteringer, som mangler på interessentens mellemregning, kan findes ved at søge i I/S:

• Periode 01.01.24 til 31.03.24
• Ajourføringsdato efter 19. april 2024
• Kontonummer er 2180 xx

Hvis der findes posteringer, som er ajourført 20.april, er man nødt til at sammenligne med posteringer hos interessent for at se, om de mangler.