Ø90 – DLBR-portal – Anlægskartotekkonvertering

E-læring

Anlægskartotek – Modulet Konvertering (du skal logge på med dit AgroID)

Q&A konvertering

Kan jeg konvertere alle mine kunder?

Der er kundetyper, vi anbefaler, at du venter med at konvertere til 2026.

• Kunder, der får lavet budget (Pilotforløb fra ultimo september 2025 til medio april 2026)
  • Der kan ikke overføres regnskabsdata eller kopieres data fra regnskab vedrørende anlægsaktiver.
• Kunder, der anvender modul 5
  • Konverterer du alligevel, kan din kunde ikke tilgå anlægskartoteket og vil derfor ikke selv kunne udarbejde regnskabet fuldt ud.
  • Kunder med modul forventes at få adgang til anlægskartoteket fra april 2026
• Kunder, hvor du skal lave en kortperiodisk opgørelse – med afskrivninger på mindre en 12 mdr.
  • Konverterer du kunden alligevel, skal du manuelt regulere afskrivningerne, hvis de skal være mindre end 12 måneder.
  • Forventes at der kan laves kortperiodisk opgørelse fra efteråret 2025.

Kan jeg lave kortperiodisk regnskab på en kunde, der er konverteret?

Det kan du godt, du skal blot være opmærksom på, at afskrivninger beregnes for 12 måneder.

Jeg har beregnet de gamle opgørelsesbilleder, inden jeg konverterede – skal jeg gøre noget?

Du skal, inden du konverterer, tjekke, at de gamle opgørelsesbilleder ikke er beregnet på de kunder, du har konverteret eller vil konvertere. Er de beregnet, skal du fortryde beregning, så de får status Berørt.

Jeg har konverteret et forkert år - hvad gør jeg?

Har du glemt at låse opgaven for 2023 og konvertere, er det 2022, der konverteres. Du kan rette op på dette ved at låse opgaverne for 2023 i Ø90 og konvertere igen.

Skal jeg finde værdier for beboelse og jord, når der kun laves skatteregnskab?

Det er ikke nødvendigt at finde værdier for beboelse og jord, hvis der kun laves skatteregnskab. Nye investeringer vil dog fremover være med i både drift og skat, uanset om der laves skatteregnskab eller -bilag.

Sælger du jord og beboelse, som ikke fremgår af anlægskartoteket, skal du oprette et ”dummy” aktiv vha. Opret primo for at kunne sælge det. Du opretter det med under 50 øre i anskaffelse og under 50 øre i opsummeret afskrivning. 

Skal jeg konvertere mine alle mine kunder?

Det er muligt at konvertere dine kunder – vær dog opmærksom på de kundetyper, som vi anbefaler venter. Du kan også vente til 2026 med at konvertere. 

Hvornår lukker anlægskartoteket i Ø90?

Anlægskartoteket i Ø90 lukker 1. januar 2027. Så dine regnskaber skal være konverteret inden da. 

Skal jeg konvertere små regnskaber eller Holding, som ikke har aktiver?

De regnskaber skal konverteres for, at Ø90 kan se, at det er det nye anlægskartotek, der anvendes. Der vil bare ikke være en primo, men kun en oversigt af småinventar.

Hvad gør jeg når jeg både har immaterielle aktiver og jord i skat?

Når du konverterer, vil de lande i samme aktivgruppe - Immaterielle aktiver. Du skal derfor i DLBR-portalen oprette et nyt bygningskompleks til jord. Se nedenfor, hvordan du opretter et nyt kompleks.

Hvordan opretter jeg et nyt bygningskompleks?

Du står på aktivet og åbner Rediger aktiv. Under bygningskompleks trykker du på det grønne + Herefter åbner en dialog, hvor du kan navngive det nye kompleks. Tilbage i Rediger aktiv kan du nu under Bygningskompleks vælge det, du lige har oprettet.

Der konverteres aktiver, som burde have været fjernet - hvad gør jeg?

Disse aktiver - fx Gamle biler - der burde have været fjernet, skal du få væk fra anlægskartoteket inden konvertering. Opdager du dem efter konvertering, så ret til i Ø90 og genkonverter. Vær dog opmærksom på at alle ændringer foretaget til konverterede aktiver slettes. 

Adgang til anlægskartoteket

Konvertering af anlægskartoteket er, når oplysninger fra de skattemæssige afskrivningsgrundlag og anlægskartoteket i årsrapporten, bliver flyttet til DLBR-portalen. 

Du kan fra alle billeder i Control gå til Investeringer – brug blot funktionen Investeringer. 

Det er også muligt at gå til DLBR-portalen fra Opgavevalg via Funktioner.

Uanset hvilken vej du kommer til DLBR-portalen, kommer du til en login-side, hvor du skal logge på med dit AgroID.

Hvis du kommer fra Control, lander du direkte i Investeringer. Hvis du kommer fra Opgavevalg, åbner Mit Overblik, hvorfra du åbner anlægskartoteket. 

Perioder og opgaver

Nogle kunder har både Årsrapport og Skat. Nogle har kun den ene af dem. Årsrapport og Skat konverteres enkeltvis. Hvis kunden har både Årsrapport og Skat, skal du konvertere begge. Du kan ikke lave skat i det gamle anlægskartotek og samtidig årsrapport i det nye anlægskartotek.

Du skal konvertere primo til dit anlægskartotek. Det år, som du konverterer, skal være låst.

Tjek derfor altid inden konvertering at skat og driftopgaverne er låst for det år, som du vil konvertere.

Skat og Årsrapport konverteres hver for sig ved at bruge funktionen ”Konverter aktiver drift” eller ”Konverter aktiver skat”, som findes i fanerne ”Aktiver – Årsrapport” og ”Aktiver – Skat”.

Periode, der konverteres

Ø90 finder selv den relevante dato at konvertere. 

Der ses kun på opgaver, som stemmer overens med periode på personoplysninger.

• Hvis der findes opgave, som ikke er låst, konverteres primo i den første ikke låste. (Lig med ultimo i den foregående).
• Hvis der kun er låste opgaver, konverteres ultimo i den sidste låste.
  Konverteringen stopper med fejlmeddelelse, hvis der ikke findes en opgave.
• Forsøger du at konvertere, og der ikke er nogen aktiver, få du en teknisk fejl.
  
  

Eksempel – sidste regnskab er låst

Skat er låst for 2024 i et kalenderårsregnskab. 
Anlægskartoteket konverterer data pr 31.12.2024.

Eksempel – sidste regnskab er ikke låst

Skatteregnskabet er lavet for 2024 men ikke låst, så sidste låste skatteregnskab er for 2023.
Anlægskartoteket konverterer data pr. 31.12.2023

Skatteopgørelse og Årsrapport har ikke samme periode

Vær opmærksom på at når den første konvertering er sket, kan man ikke gå tilbage i tid og konvertere ”den anden opgave”.

Eksempel:
Skatteregnskab: 01.01 til 31.12
Årsrapport: 01.07 til 30.06

Her er 2 muligheder:

1. Først skat 31.12.2024, derefter årsrapport 30.06.2025
2. Først årsrapport 30.06.2025, derefter skat 31.12.2025

Kunden har ikke Årsrapport

Har kunden kun skat og ingen årsrapport, skal du ikke konvertere årsrapportens anlægskartotek, 

Er der mulighed for genkonvertering?

Bliver der behov for at genkonvertere, så kan det kun lade sig gøre, hvis der ikke ligger et senere regnskab (som kan være skat eller drift), som er låst. 

Vær dog opmærksom på, at har du lavet ændringer til de konverterede aktiver, vil disse blive slettet ved en genkonvertering. 

Har du aktiverede nye investeringer, vil de ikke blive slettet ved en evt. genkonvertering. Det er altså kun data til de aktiver, der oprindeligt er konverteret, som slettes. 

Inden konvertering

Har du dannet den næste opgave, skal du, inden du konverterer, tjekke, at afskrivningsbilleder i Ø90 ikke er beregnet. Hvis de er beregnet, skal du fortryde beregningen, inden du konverterer. Hvis du ikke gør det, vil Ø90 have afskrivningerne med dobbelt. Tjek også, at der ikke er lavet efterposteringer til investeringsbillederne - er der det, skal de slettes. 

Eksempel:

Regnskaberne for 2024 er låst og opgaverne for 2025 er oprettet. Du har haft startet opgørelsen for 2025 og har beregnet afskrivningsbillederne. Gå til afskrivningsbillederne og fortryd beregning. 

Konvertering af anlægskartotek

Tjekliste

Når du har konverteret, skal du gennemgå, at der er konverteret korrekt.

Vi anbefaler, at du danner udskrift af anlægskartoteket øverst til højre og sammenligner med sidste års anlægskartotek og regnskab.

Tjeklist konvertering af anlægskartotek.pdf 

Herunder finder du beskrivelse af særlige punkter, som afviger i forhold til, hvordan du havde aktivet i Ø90.

Aktivgruppe

Aktivgruppe er de grupperinger aktiverne vises i på overblikket under Aktiver-Skat og Aktiver-Årsrapport. 

Samtidigt er det også disse grupperinger, der overføres til 12xx konti i Ø90. Du kan finde sammenhængen mellem aktivgrupperne og 12xx konti i Ø90 i Ø90 – Anlægskartotek skat og drift – Fra portal til posteringer i Ø90 opgørelse .

Supplerende kontotekst

Hvis et aktiv har supplerende kontotekst, så vil de supplerende tekster stå i kommentarfeltet

Bygningskomplekser

Bygningskomplekser i skat bliver vist alfabetisk, og det er navnet, der identificerer dem. Hvis der findes flere komplekser med samme navn, vil der ikke kunne ses forskel ved konverteringen og de samles derfor under et kompleks. 

• Navngiv for eksempel adresse + beskrivelse af komplekset. Eks. Handelsvej 33, Maskinhus
• I DLBR-portalen er der 180 karakterer til rådighed, så brug evt. forkortelser og tilpas efter konverteringen.

De enkelte aktiver under hvert kompleks sorteres som udgangspunkt alfabetisk ud fra navnet. Du har dog under Aktiver – Skat mulighed for at sortere på de viste kolonner og derved få sorteret efter anskaffelsesdato. Har du sorteret på dato i Portalen, følger sorteringen med i PDF-udskriften. 

Påbegyndt investering

Påbegyndte investeringer, der står som balanceposter på 81xx, bliver konverteret til projekter under udførelse. Vær opmærksom på at Aktivgruppe og Virksomhedstype ofte skal rettes, og at Konto ofte skal udfyldes.

Anskaffelsesdato

Anskaffelsesdato: Hvis der er trykfejl i anskaffelsesdato i årsrapportens aktiver, kan det give fejl i beregningen. Det giver også fejl, hvis anskaffelsesdatoen ligger mere end 80 år tilbage, fordi der så bliver konverteret til for eksempel 01.07.2043. Datoen kan rettes ved at trykke på blyanten og åbne Rediger aktiv - under Stamoplysninger kan du tilpasse Ibrugtagningsdato.

Beboelse - Anden virksomhed

Beboelse, privat der i Ø90 er konteret på 9900 30-39 får ikke påsat kontorelation ved konverteringen. Derfor skal du på Beboelse – Anden virksomhed åbne aktivet ved at trykke på blyant og tilknytte en 8200-konto.

Udlejning

Ønsker du under Aktiver – Skat at samle alle udlejninger, skal du oprette et bygningskompleks, der navngives Udlejning og tilknytte de enkelte bygninger til dette kompleks. Står der ”udlej” i teksten, udskrives der bl.a. ikke beløb til straksfradrag i udskriften. 

Senere i 2025 vil teksterne til skatte- og regnskab/bilag blive variable, så du kan ændre teksterne i udskriften.

Investeringsfond anvendt 

På de aktiver, hvor der er anvendt investeringsfond, bliver afskrivningsprocenten ikke konverteret korrekt - her skal du i DLBR-portalen efterfølgende åbne dialogen Rediger aktiv og indtaste de korrekte oplysninger. 

Nedrevne bygninger

Kontroller, at det er det rigtige, der står som nedreven værdi. Dette har ikke tidligere haft betydning, men har det i DLBR-portalen. Står der ikke den rigtige værdi, men fx 1 øre, vil der efter konverteringen fortsat stå 1 øre som nedreven værdi, og der vil samtidig også være en sum til afskrivning efter konvertering. Ret der den nedrevne værdi til den korrekte værdi, enten inden konvertering eller efter konvertering.  

Levetid - Årsrapport

I DLBR-portalen er der en grænse for levetid på 150 år ved indtastning.

I konverteringen bliver levetider over 150 år konverteret til 0 år  

På nogle gamle afskrivningsobjekter har levetid 999 år eller en anden lang periode været brugt til at undertrykke afskrivning i Ø90. Fremover vil den aktivgruppe, aktivet tilhøre, afgøre, om der skal afskrives eller ej. Det betyder, at der kan oplyses en levetid på bl.a. jord, uden at der afskrives.

Har der på aktiver i Ø90 været påsat levetid på 999 år, men aktivet hører til en afskrivningsberettiget gruppe, vil aktivet efter konverteringen blive fuldt afskrevet det første år. I denne situation skal scrapværdi eller levetid tilpasses for at få det ønskede resultat.

Det kan for eksempel være en bygning, der ikke skal afskrives og i Ø90 derfor har levetid 999.

Når levetiden sættes til 0, vil bogført værdi året efter være 0 (eller lig med scrapværdien)

I dialogen Rediger aktiv kan du se, at restlevetiden er 0, og at der er en stor afskrivning i året. Her tilpasses Scrapværdi og/eller levetid.