SEGES Vejledninger

Søg i alle kategorier eller vælg en enkelt kategori i listen

    Beklager, vi fandt ikke finde nogen relevante vejledninger til dig.

    Kontakt os via formularen med dine spørgsmål, så vender vil tilbage til dig med en løsning.


    Ø90 – Investering – Billede investering inventar

    Forudsætninger i bogføring mv.

    I billedet Inventar er hele intervallet 8170-8178 på landsniveau omfattet af automatiske fordelinger på fordelingskontiene 8179 xx. Beregningen får konto intervallet 8170-8179 til at gå i 0.

    Selvom der er en beregning aktiv, kan I godt fordele manuelt til andre modkonti end dem i beregningen. Beregningen virker sådan, at det kun er det, som I ikke allerede har fordelt manuelt på fordelingskontoen, der flyttes til de modkonti, der er i beregningen.

    Forudsætninger i bogføring

    Investering i inventar er konteret rigtig i kasseregistreringen konto 8170 00 – 8178 99. Det vil sige, at vedligehold og investering er fordelt rigtigt og med den ønskede specifikationsgrad.

    Eksempel på billedet Køb og salg af inventar

    I billedet vises en F-linje på fordelingskontoen 8179 xx, hvis beregningssammenhængen er oprettet som fælles i Kontering og prisgrupper. Hvis I skal fordele manuelt til forskellig modkonto skat og drift, så skal I bruge funktionen Ny og lave den driftsmæssige manuelle fordeling ved at skrive D i regnskabskoden, hvorefter dialogen slutpostering kan anvendes til at angive modkonto. 

    Slutpostering åbner, når du taster i Beløb, og du forsøger at opdatere det indtastede (dvs. ved at forlade linjen eller ved at taste [Enter] i feltet). Der foreslås en efterpostering på det beløb, du har indtastet, og du skal da kun udfylde modkontoen, som I vil efterpostere til.

    Øvrige ting, som du skal være opmærksom på i billedet

    Der er i billedet overspring på Ultimo. Brug pil til venstre fra feltet Beløb for at komme ind i ultimofeltet. Bemærk! I kan ikke både indtaste i Ultimo og beløb samtidigt, da Ultimo indgår i Beløb (saldo).

    Primo kan der ikke indtastes i.

    Beregningen (formel 30) fordeler ikke et evt. kvantum 1. Kvantum 1 kan fordeles manuelt med dialogen Slutpostering.

    Konti

    Billedet behandler mellemregningsafsnittet til inventar + vedligehold inventar:

    • 8170 00 til 8179 99 Investering inventar
    • 4660 00 til 4680 99 Vedligehold inventar

    Tilknyttede konti

    I ruden tilknyttede konti vises bygningsinvesteringer, så man kan se, om der evt. er konteret noget forkert, mellem de 2 intervaller inventar (8170 00 - 8178 99) og driftsbygninger (8155 00 - 8158 99).

    Desuden vises de afskrivningskonti, der er modkonti til fordelingskontiene.

    Supplerende oplysninger

    I ruden supplerende oplysninger er der pt. ingen indhold.

    Anbefalet arbejdsgang

    Når billedet vælges, vil Ø90 vise en linje for hver konto med indhold i intervallet. Der vises beløb (saldo) samt eventuelt primo (beløb), ultimo (beløb), kvantum 1 (saldo), hvis der er posteringer til kontoen.

    Det forudsættes, at bogføringen er på plads. Det vil sige, at vedligehold og investering er fordelt rigtigt og med den ønskede specifikationsgrad. Når forudsætningen er opfyldt anbefales denne arbejdsgang: 

    • Fordel manuelt alle de driftsmæssige investeringer, der skal individualiseres i afskrivningsmodulet).
    • Beregn med [Ctrl + B]. Hvis konteringssammenhæng til fordelingskontiene er aktive, så fordeles nu resten af det, der ikke er fordelt manuelt på fordelingskontiene under punkt 1. Se nærmere forklaring under beregn nedenfor.
    • Kontroller, at hele mellemregningsintervallet stemmer (dvs. samlet sum af intervallet 8170-8179 går i 0). I kontrolruden i billedet fremgår det af kontroludfaldet, hvad der er rest til fordeling, hvis intervallet ikke stemmer.
    • Hvis interval stemmer (ingen kontroludfald om dette) – så tjek billede.

    Manuel kontering drift – helt eller delvist

    Når du tager aktiver op til individuel afskrivning, skal du benytte samme fordelingskonto, som benyttes af beregningen. Det er blot modkonto, der skal være en anden end den beregningen benytter.

    Konto

    fordeling

    Indhold

    Modkto

    drift

    landbrug

    Modkto

    drift anden virksomhed

       

    Grund

    Sp

    Grund

    Sp

    8179 20

    Køb inventar generelt *

    9818

    00

       

    9868

    20-49

    9868

    50-99

    8179 25

    Salg inventar generelt

    9820

    00

       

    9870

    20-49

    9870

    50-99

    8179 30

    Køb markinventar *

    9818

    40-99

       

    9868

    00-19

       

    8179 35

    Salg markinventar

    9820

    40-99

       

    9870

    00-19

       

    8179 40

    Køb staldinventar *

    9818

    01-39

       

    8179 45

    Salg staldinventar

    9820

    01-39

       

    * Ved forbedring skal grundkontoen være 9819/9869

    I skal gøre følgende:

    • Sæt fokus på fordelingskontoen og brug Ny
    • Udfyld D (drift), kontonr. (brug *) og beløb efterfulgt af [Enter]
    • I slutdialogen udfyldes modkonto (den individuelle afskrivningskonto)

    Dvs. som vist nedenfor.

    Beregn

    Beregn danner automatiske efterposteringer ud fra de konteringssammenhænge, der er oprettet til et interval af mellemregningskonti i billede Kontering og prisgrupper ([Alt] + [F] + [D] +[ K]).

    På landsniveau er der lavet beregningssammenhænge til følgende fordelingskonti:

    Vis

    A/P

    Beregn

    Konto

    Indhold

    Formel

    Nr.

    Prisgrup-pe Nr.

    R

    Modkto

    skat

    Modkto

    drift

    Grundl.

    ktofra

    Grundl.

    ktotil

    N

    A

    8179 10

    Småinventar køb*

    30

    0

    F

    4980 00

    9818 00

    8170 00

    8170 19

    N

    A

    8179 11

    Småinventar køb, mark*

    30

    0

    F

    4980 00

    9818 40

    8170 20

    8170 49

    N

    A

    8179 12

    Småinventar køb, husdyr*

    30

    0

    F

    4980 00

    9818 01

    8170 50

    8170 79

    N

    A

    8179 15

    Småinventar salg*

    30

    0

    F

    4980 50    

    9820 00 

    8170 80

    8170 83

    N

    A

    8179 16

    Småinventar salg, mark*

    30

    0

    F

    4980 50

    9820 40

    8170 84

    8170 91

    N

    A

    8179 17

    Småinventar salg, husdyr*

    30

    0

    F

    4980 50

    9820 01

    8170 92

    8170 99

    N

    A

    8179 20

    Inventar køb

    30

    0

    F

    9420 00

    9818 00

    8171 00

    8171 99

    N

    A

    8179 25

    Inventar salg

    30

    0

    F

    9416 00

    9820 00

    8172 00

    8175 99

    N

    A

    8179 30

    Inventar køb, mark

    30

    0

    F

    9420 00

    9818 40

    8176 00

    8176 79

    N

    A

    8179 35

    Inventar salg, mark

    30

    0

    F

    9416 00

    9820 40

    8176 80

    8176 99

    N

    A

    8179 40

    Inventar køb, husdyr

    30

    0

    F

    9420 00

    9818 01

    8177 00

    8177 79

    N

    A

    8179 45

    Inventar salg, husdyr

    30

    0

    F

    9416 00

    9820 01

    8177 80

    8177 99

    Det er vigtigt, at du benytter ovenstående fordelingskonti – ellers kan du ikke få fordelingen til at virke. Hvis du fordeler manuelt helt eller delvist indenfor et interval, er det også vigtigt, at du er opmærksom på den sammenhæng, der er mellem fordelingskontoen og kontiene i grundlaget. Forudsætningen for at beregningen automatisk kan fordele resten (i en pulje), dvs. det du ikke har konteret manuelt (individualiseret), er, at der ikke krydses på tværs i sammenhængene.

    Hvis der er posteringer til det angivne interval, bliver den tilhørende fordelingskonto vist i billedet, såfremt beregningen er aktiv.

    Ønsker du ikke beregningen gennemført på en eller flere af fordelingskontiene, skal du selv oprette/vælge en sammenhæng til fordelingskontoen, hvor der er tilknyttet formel 0. Se vejledning.

    Nedenfor beskrives konsekvenserne ved at beregne i billedet investeringer, afhængig af i hvilken grad aktiverne individualiseres driftsmæssigt under den enkelte fordelingskonto.

    Der puljes til en afskrivningskonto drift på inventar

    På sammenhænge rettes modkonto drift til at være den samme for henholdsvis køb og salg (dvs. svarende til hvad der gælder for skat, men med driftsmæssig modkonto).

    Krav: Ingen aktiver er individualiserede.

    I regnskabet vil alle de oprettede fordelingskonti blive vist/specificeret.

    Der puljes til afskrivningskonti, drift = Sammenhænge på landsniveau

    Der er krav om, at der er konteret til de rigtige mellemregningsintervaller, for at beregningen bliver OK.

    Krav: Ingen aktiver er individualiserede inden for de intervaller, der indgår i beregning.

    I regnskabet vil alle de oprettede fordelingskonti blive vist/specificeret.

    Der puljes i nogle intervaller, mens der individualiseres i andre intervaller

    I bør rette i Kontering og prisgrupper, hvis alt altid individualiseres i et interval, så beregningen sættes ud af kraft (opret sammenhæng til formel 0 og gør den aktiv i stedet for). Hvis der kun individualiseres på enkelte af aktiverne inden for intervallet – se da anbefaling fra SEGES ovenfor.

    Intervallerne med individualiserede aktiver fordeles manuelt før der beregnes.

    Der individualiseres i alle intervaller

    I skal fordele alt manuelt – kun småinventar flyttes automatisk ved beregn.

    I skal rette konteringssammenhænge (opret sammenhæng til formel 0 og gør den aktiv i stedet for).

    Kontroller

    I kontrolruden er der en kontrol, som slår ud, hvis intervallet ikke stemmer. Fordeles der på steder, kommer der et kontroludslag pr. sted. Kontrollen kan ikke passiveres på kredsniveau, og kontrollen kan heller ikke accepteres.

    Fejlsituationer

    Hvis der findes posteringer på stedkode i et interval, skal I sætte beregningen helt ud af kraft, og fordele det hele manuelt. Ellers kan I ikke få intervallet til at gå i 0 pr. stedkode.

    Er denne vejledning nyttig?