SEGES Vejledninger

Søg i alle kategorier eller vælg en enkelt kategori i listen

    Beklager, vi fandt ikke finde nogen relevante vejledninger til dig.

    Kontakt os via formularen med dine spørgsmål, så vender vil tilbage til dig med en løsning.


    Ø90 – Kreds - Kontrolgrænser

    Tilretninger af kontrolgrænser på kredsniveau mv.

    Sidst opdateret:

    Table of Contents

    Beskrivelse af billedet kontrolgrænser Gå til kontrolnummerLands- og kredsniveauKontroltekstA/P/F kodeGrænserStartdatoAcc. J/NRettekodeFunktioner i billedetRetningslinjer vedr. oprettelse og ajourføring af kontroller Generelt om mulighed for passivering på kredsniveau Generelt om mulighed for accept på ejendomsniveauGenerelt om muligheden for at rette grænser på kredsniveauRetningslinjer for oprettelse af kontroltekster på landsniveauSpecielle forhold omkring sammenhænge til landsniveau i billedetHvis du retter på kredsniveauOprettelse af nye kontroller på landsniveauÆndringsønsker til kontroller 

    Dette afsnit behandler, muligheden for at tilrette kontrolgrænser på kredsniveau, og beskriver de retningslinier, som SEGES følger, når vi afgør, hvad der må rettes på kredsniveau. 

    Billedet kontrolgrænser, giver på kredsniveau mulighed for

    • at passivere eller aktivere en kontrol
    • at ændre øvre og nedre grænse for hvornår en kontrol skal slå ud.

    Det er vigtigt, at man har taget stilling til, hvilken dato en rettelse skal gælde fra. Hvis den f.eks. skal gælde fra og med 2017, anbefales det, at I vælger perioden 01.01.17 – 01.01.17 i Opgavevalg. Når du vælger kontrolgrænsebilledet, vil den valgte periode fremgå af titellinien.

    Der kan være fastsat begrænsninger i ovenstående muligheder for kredsændringer. Det kan f.eks. være fastlagt

    • at kontrollen er fast, og derfor ikke kan passiveres/aktiveres.
    • at kontrolgrænserne ikke må rettes.

    Du kan ikke rette i markeringen for, om en kontrol kan accepteres eller ikke.

    Beskrivelse af billedet kontrolgrænser

    I billedet vises den gældende version af en kontrol på til-datoen i den valgte periode i opgavevalg (=ultimodato i perioden vist i titellinien).

    I valglinjen øverst i billedet er der følgende valgmuligheder:

    Gå til kontrolnummer

    Her kan et sekscifret kontrolnummer indtastes, hvorefter søgningen aktiveres med [Enter]. Det indtastede eller først kommende kontrolnummer herefter, vil blive vist. 

    Lands- og kredsniveau

    Her vælges, om det er lands- eller kredsniveau af de til perioden gældende versioner af kontroller, som skal vises i ruden nedenfor.

    Til hvert 6-cifret kontrolnummer er der tilknyttet følgende oplysninger:

    Kontroltekst

    På landsniveau er der oprettet en kontroltekst på indtil 2x80 karakterer, som vil blive isat kontroludfaldet. Kontrolteksten kan ikke rettes kredsniveau.

    A/P/F kode

    En kontrol kan aktiveres (A) eller passiveres (P) på kredsniveau. Er kontrollen fast (F), vil kontrollen altid blive gennemført – man kan da ikke passivere kontrollen på kredsniveau. 

    Grænser

    Kontrolgrænser kan bruges til at afgøre om en kontrol skal slå ud. Ofte vil grænserne bestå af en nedre grænse (Gr1) og en øvre grænse (Gr2), men de kan også indeholde en tilladt % afvigelse og tilladt beløbsafvigelse eller andet. Det fremgår af vejledningen til de enkelte kontroller, hvordan kontrollerne virker. Kontrolgrænserne kan rettes på kredsniveau, men kan være underlagt restriktioner fra landsniveau. Se under rettekode nedenfor. 

    Startdato

    Alle oprettede og rettede oplysninger på et kontrolnummer er gældende fra en startdato og til uendeligt, med mindre der senere igen rettes eller kontrolversionen er blevet stoppet på landsniveau. 

    Acc. J/N

    Angiv om kontrollen må kunne accepteres eller ej. Dette kan ikke ændres på kredsniveau.

    Rettekode

    Der er på landsniveau indberettet rettekode for henholdsvis Gr1 og Gr2, som bestemmer, hvordan den enkelte kontrolgrænse kan rettes. Rettekoderne har følgende betydning:

    L

    Kontrolgrænse kan ikke ændres på kredsniveau

    I

    Ingen rette begrænsning på kontrolgrænsen på kredsniveau

    O

    Kontrolgrænsen kan kun rettes op på kredsniveau

    N

    Kontrolgrænsen kan kun rettes ned på kredsniveau

    Funktioner i billedet

    I billedet kontrolgrænser kan følgende funktioner anvendes på kredsniveau (husk at kontrollere dato for rettelse – se under indledning):

    • Ret. Rettelse sker ved at rette oveni oplysninger, som er åbne, på en eksisterende kontrolversion.
    • Slet version [Ctrl + del]. Funktionen sletter den kredsversion af kontrollen, som er vist i billedet, og den tidligere gældende version af kontrollen vises (enten tidligere kredsoplysning eller landsoplysning)

    Retningslinjer vedr. oprettelse og ajourføring af kontroller

    Nedenfor beskrives SEGES retningslinjer for oprettelse og ajourføring af kontroller i kontrolgrænsebilledet.

    Generelt om mulighed for passivering på kredsniveau

    SEGES forsøger at følge nedenstående retningslinjer, når vi beslutter om en kontrol er fast (udføres altid), aktiv eller passiv på landsniveau.

    Faste

    Alle kontroller, der er udtryk for deciderede fejl i regnskabet, skal være faste. Som eksempler kan nævnes:

    ·       Afstemningsfejl på forskellige niveauer i regnskab og bogføring

    ·       Hvis der er uoverensstemmelse mellem stamdata (aftale) og opgave

    ·       Hvis manglende eller forkerte oplysninger med en vis sandsynlighed vil medføre et forkert resultat af en beregning

    ·       Forhold, der med en vis sandsynlighed vil medføre afvisning af overførsel til diverse statistikker mv. For eksempel manglende oplysninger eller oplysninger der overskrider vigtige grænseværdier

    ·       Forhold, der vil give fejl eller uhensigtsmæssigheder i udskrifterne. For eksempel negativ status på en konto, der medregnes i aktiver uanset fortegn.

    Aktive

    Alle kontroller, der kan være udtryk for fejl eller manglende manuel kontrol. Som eksempler kan nævnes:

    ·       Tjeklistekontroller. Det vil sige diverse påmindelser om, at man selv skal kontrollere et område.

    ·       Advarsler om måske modstridende impulser til Ø90. For eksempel at man både har tilkoblet en automatisk beregning og selv indtastet postering. Eller man har indtastet oplysninger, der godt nok kræves i en beregning, men man har ikke valgt denne beregning.

    ·       Advarsler om at man måske har glemt noget. Når konto xxxx er berørt, plejer der også at være noget på konto xxxx.

    ·       m.fl.

    Passive

    Der er p.t. ingen passive kontroller på landsniveau

    Generelt om mulighed for accept på ejendomsniveau

    SEGES forsøger at følge nedenstående retningslinjer, når vi beslutter om en kontrol er en fejl (kan ikke accepteres) eller en advarsel (kan accepteres).

    Fejl

    Alle kontroller, der er udtryk for deciderede fejl i regnskabet må ikke kunne accepteres. Som eksempler kan nævnes:

    ·       Afstemningsfejl på forskellige niveauer i regnskab og bogføring

    ·       Hvis der er uoverensstemmelse mellem stamdata (aftale) og opgave

    ·       Forhold, der med en vis sandsynlighed vil medføre afvisning af overførsel til diverse statistikker mv. For eksempel manglende oplysninger eller oplysninger der overskrider vigtige grænseværdier. (Svarende til gamle beretningskontroller, der ikke kunne godkendes)

    Advarsler

    Alle kontroller, der er udtryk for risiko for fejl i regnskabet eller risiko for at resultatet er et andet end tilsigtet, skal kunne accepteres. Som eksempler kan nævnes:

    ·       Tjeklistekontroller. Det vil sige diverse påmindelser om, at man selv skal kontrollere et område.

    ·       Hvis indtastede posteringer er overflødige / kan have uønsket effekt på en automatik.

    ·       Hvis manglende oplysninger med en vis sandsynlighed kan medføre et forkert resultat af en beregning.

    ·       Hvis der mangler sammenhæng i regnskabets oplysninger for eksempel besætning, men ingen foder udgift. Herunder også kontrol af diverse grænseværdier, afhængigt af hvilket kontrolniveau der er valgt til opgaven.

    ·       Forhold, der kræver forklaring, for at man undgår afvisning af overførsel til diverse statistikker mv. For eksempel manglende oplysninger eller oplysninger der overskrider vigtige grænseværdier. (Svarende til gamle beretningskontroller, der kunne tvangsgodkendes)

    Generelt om muligheden for at rette grænser på kredsniveau

    Der er kun mulighed for at rette grænser på kredsniveau på forholdsvis få kontroller. Det drejer sig fortrinsvis om afvigelseskontroller i forhold til sidste års tal, hvor du på kredsniveau kan justere følsomheden af en kontrol.

    På de øvrige afvigelseskontroller, hvor I ikke kan rette en grænseværdi på kredsniveau, vil I som hovedregel kunne acceptere kontrollen på ejendomsniveau. Se også sondringen ovenfor mellem fejl og afvigelser.

    Endelig er der rigtigt mange af kontrollerne, som slet ikke bruger en grænseværdi i definitionen, så her er felterne Gr1 og Gr2 lukket for indtastning på kredsniveau.

    Retningslinjer for oprettelse af kontroltekster på landsniveau

    På landsniveau er det hensigten at oprette kontroltekster med en så sigende tekst som muligt på de 2 x 80 karakterer, der er plads til. Henvend dig til Ø90Support, hvis du mener teksten kan gøres bedre.

    Minimum er, at kontrolteksten i ord skal forklare, hvorfor kontrollen er slået ud. Men da der er begrænset plads til rådighed, skal du altid læse kontrolteksten i sammenhæng med, hvad der i øvrigt isættes af oplysninger i kontroludfaldene, og hvilke opgaver mv. der laves opgørelse for. Det kan være:

    • isatte konti
    • hvilke opgaver der er flueben i, når der sættes fokus på kontroludfaldene
    • hvilket billede I har fået kontroludfaldet i
    • hvilke opgaver I har valgt i opgavevalg/stamdata

    Hvis det f.eks. er en supplerende oplysning på et referencenummer, der kontrolleres for, så vil vi ofte skrive referencenummeret i kontrolteksten (dvs. såfremt I kan se referencenummeret i billedet).

    Kontonumre vil vi normalt ikke nævne i kontrolteksten, såfremt de allerede fremgår af isæt konto. Hvis det ikke er muligt at isætte konti i kontroludfaldene, er det normalt ikke praktisk muligt at nævne kontonumrene i kontrolteksten – der er ofte for mange kontointervaller, der indgår i kontrollen.

    SEGES vil i kontrolteksten gøre opmærksom på, hvis der skal skrives en bemærkning til accepterede kontroludfald. Gælder f.eks. visse kontroller, der indberettes til SEGES statistik.

    Specielle forhold omkring sammenhænge til landsniveau i billedet

    Nedenfor beskrives nogle specielle forhold vedr. sammenhænge til landsniveau i billedet kontrolgrænser.

    Hvis du retter på kredsniveau

    Du skal være opmærksomme på, at hvis du retter en oplysning på kredsniveau, så skal du blive ved med at vedligeholde oplysningen på kredsniveau, idet en rettelse på kredsniveau gælder indtil I retter igen. Du får derfor ikke automatisk glæde af, at f.eks. grænserne næste år tilrettes på landsniveau. Hvis du blanker en kredsoplysning fra og med en given periode, kan I dog altid vende tilbage til landsniveau. Dette gælder for oplysningerne A/P/F, Gr1 og Gr2 hver for sig. 

    Oprettelse af nye kontroller på landsniveau

    Når SEGES opretter nye kontroller sker det med en "gammel" startdato, der hedder 01.01.95. At startdatoen er valgt til, at være så gammel på landsniveau skyldes, at der skal kunne beregnes i opgørelsesbillederne i gamle perioder. Hvis en kontrol i billede korn f.eks. bliver oprettet på landsniveau med startdatoen 01.01.06, så vil billede korn ikke kunne beregnes i kalenderårsregnskaber 2005. Ulempen ved denne tekniske begrænsning, er at nye kontroller virker i gamle perioder.

    Ændringsønsker til kontroller

    I er velkommen til at rette henvendelse til Ø90 Support på SEGES hvis:

    • I mener, at en kontrol bør kunne passiveres
    • I mener, at en kontrol bør kunne accepteres
    • I mener, at en kontrol bør have andre grænser på landsniveau
    • I mener, at en kontrol bør have en bedre kontroltekst (max 2 x 80 karakterer)
    • I mener, at en kontrol slår ud i et billede, når den ikke skal gøre det.
    • I har ønske om nye kontroller
    • I mener at en eksisterende kontrol er blevet irrelevant.

    Er denne vejledning nyttig?