Ø90 – Udskrifter - Revisionsliste

Revisionslister viser de enkelte posteringer på hver konto, og anvendes både til arbejdsbrug og til dokumentation. Listerne til arbejdsbrug har et begrænset indhold, der svarer til det behov for oplysninger, som arbejdet stiller. Begrænsningen har to sider: Antallet af konti, der styres på kreds- og ejendomsniveau, og antallet af oplysninger om hver postering, der styres på landsniveau.

Indhold

Revisionslisterne findes i 4 forskellige typer, der har forskellige bestillingsnumre. Du skal bestille revisionsliste skat eller drift, for at få henholdsvis skatte- og driftsposteringer med i listen, og du skal bestemme om der er brug for et arbejdsredskab eller for dokumentation:

Revisionslisterne har alle den samme opbygning i afsnit:

Afsnit 10, 20, 30 og 40 er desuden delt i noter med hver sit kontointerval, så det er muligt at skræddersy revisionslisten til forskellige formål.

Hvordan vises posteringer og summer?

Sortering efter kontonummer

Alle konti vises i nummerorden indenfor de noter, hvor de er placeret.
Der er dog undtagelser: Specielt for lønudgifter, hvor der er sammenhæng mellem flere forskellige grundkontointervaller, vises alle oplysninger om indeholdt skat mv. pr. ansat sammen med selve lønudgiften på grundkonto 47xx.

Posteringer og saldo pr. konto

For hvert kontonummer vises alle posteringer på kontoen. Desuden vises saldoen på hver konto for hver kombination af virksomhed/privat-, person-, sted- og produktionsgrenkode. Stedkoden fremgår af hver linje, men de øvrige koder gør ikke. I stedet for, viser teksten ud for saldoen, hvad indholdet er:

• Saldo, betyder saldo i virksomheden (for personkode fælles og landmand)
• Saldo ægtefælle, betyder saldo i virksomhed for ægtefælle
• Saldo privat, betyder saldo privat for landmanden (personkode fælles og landmand)
• Saldo privat ægtefælle, betyder saldo privat for ægtefællen
• Efter ovenstående tekst tilføjes sted, produktionsgren og –navn, hvis sted eller produktionsgren er anvendt. For eksempel ”saldo, 0100 Skov”.

Posteringer på samme bilag kan vises uden detaljer

I bestillingsbilledet kan man vælge at udskriften skal være uden alle detaljer i bilagene. Det betyder at posteringer på samme konto, bilag, momskode, V-kd, P-kd, sted og produktionsgren bliver summeret til én linje i udskriften. 

• Linjen forsynes med teksten ”Summeret bilag” hvis vi ikke har oplysninger om leverandøren
• Linjen forsynes med teksten ”Summeret bilag fra xxx”, hvis vi kender leverandøren på bilaget 

For at tilrette udgave så onlinekunder kan bestille uden detaljer fra Kasseregistreringen (F7), så skal bestillingen rettes for udgave J ud for afsnit 98 ”Detaljer i bilag (U=Uden, M=Med)”.

Opsplitning af omsætning og status i 2 summer

Man kan vælge at få splittet omsætning og status op, når begge dele er på samme konto. Valget foretages i dialogen ”Stamdata – beregninger og udskrifter” med Opgave = Udskrifter. Valget kan laves for Drift og Skat hver for sig:

Konto med ”normal” saldo:

Konto med opdelt saldo:

Likvide konti

På likvide konti vises kun beholdningen på hvert afstemningstidspunkt. Der vises ikke nogen sum af posterne.

Momskonti 8401 10 og 8402 10

På momskonti med automatisk beregnet moms kan man se momsbeløbene fra de enkelte posteringer, hvor det er beregnet med momskode. Momsbeløbene vises i datoorden og bilagsorden.

Hvis revisionslisten bestilles efter at regnskabet er færdigt, og man i mellemtiden har rettet i posteringer med momskode, stemmer regnskabet ikke overens med posteringerne. Fejlen skrives med fed tekst efter sammentællingen af moms.

VS – Mellemregning 

I afsnit 60 og 62 vises mellemregningerne mellem virksomheden og privat pr. måned/kvartal. Direkte indskud vises for hver periode.

For at VS-mellemregningen bliver vist i revisionslisten, SKAL der være oprettet en skatteopgave på den periode, man ønsker at trække revisionslisten, ellers vil der ikke blive dannet VSO posteringer.

Ejer (afsnit 60)

For ejer vises omposteringer med følgende koder:
- posteringer med V-kd = 2 (privat) eller
- posteringer med P-kd = 3(ægtefælle)

Kasseposteringer med betalingsart og efterposteringer, som går ind eller ud af ægtefælles virksomhed bliver vist.
Det vil sige, at alt hvad der ikke vedrører ejerens virksomhed vises og summeres pr. afstemningsperiode.

Ægtefælle (afsnit 62)

For ægtefælle vises posteringer med følgende koder:
- posteringer med V-kd = 2 (privat) eller
- posteringer med P-kd = 1 eller 2

Kasseposteringer med betalingsart og efterposteringer, som går ind eller ud af ægtefælles virksomhed bliver vist.
Det vil sige, at alt, hvad der ikke vedrører ægtefælles virksomhed vises og summeres pr. afstemningsperiode.

Specielt om revisionsliste til fuld dokumentation

Listen til fuld dokumentationsbrug indeholder flere oplysninger om hver postering. Det er denne liste I skal bruge, hvis der er behov for at se:

• fuld posteringstekst
• reference (Id og nummer)
• kvantum 2

I listerne til dokumentation, kan I ikke fravælge kontonumre, hverken på kreds- eller ejendomsniveau.

Link fra revisionslisten

Posteringer, som er linket til dokumenter i Summax-arkivet, kan åbnes fra revisionslisten ved at klikke på det blå understregede bilagsnummer. 

Åbner du et bilag, når revisionslisten er vist i Ø90, vises bilaget i Ø90, for at komme tilbage til revisionslisten, skal du klikke på dokumentet og derefter på backspace på dit tastatur. Har du åbnet revisionslisten udenfor Ø90, vil bilagsdokumentet åbnes i din standardbrowser.

FAQ - Revisionslisten indeholder ikke de oplysninger, jeg har brug for:

Kode for virksomhed/privat og person samt produktionsgren

I listen til arbejdsbrug fremgår nogle af oplysningerne af den tekst, der er skrevet ud for saldoen. Det drejer sig om virksomhed/privat og landmand/ægtefælle samt produktionsgren.

Andre koder eller posteringstekst

Hvis du savner den fulde posteringstekst eller oplysning om kvantum 2 eller reference, så brug revisionslisten til dokumentationsformål

Kontonumre

Vælg en anden udgave, som indeholder de ønskede konti.

Revisionslisten er for uoverskuelig

Husk at listen findes i to typer, en overskuelig til arbejdsbrug og en, der kun er beregnet til dokumentationsformål

I/S-mellemregning er ikke med i listen

Indtil I afstemmer kasseregistrering, bliver I/S-mellemregning vist på fejlkonto 7999 70.

Hvad betyder forkortelserne i listen?

Overskrifterne i listen betyder:
Be Betalingsart
Id – nr Reference (id og nummer)
Opr Oprindelse

Hvad er der i de forskellige udgaver?

I har mulighed for at fastlægge indholdet på kreds- og ejendomsniveau eller at anvende landsniveau. Hvis I på jeres kreds har valgt at anvende landsniveau, så findes der disse udgaver, der alle indeholder erklæringer:

Revisionslisten til arbejdsbrug

Revisionslisten til dokumentation

I de to bestillingsnumre med fuld dokumentation er alle udgaver på landsniveau med fuldt indhold. I afsnit 10 og 20 kan man ikke fravælge kontonumre i listerne til dokumentation.